Impuesto sobre el patrimonio de Indiana

Impuesto sobre el patrimonio de Indiana

Indiana no recauda un impuesto sobre el patrimonio. Sin embargo, los residentes del estado pueden tener que pagar el impuesto federal sobre el patrimonio, si su patrimonio tiene un valor suficiente. Esta guía es para los habitantes de Indiana que están empezando a pensar en sus propios patrimonios y quieren saber qué deben hacer para proteger su legado. Sin embargo, la planificación del patrimonio puede llevar algo de trabajo, por lo que es posible que desee encontrar un profesional que le ayude. SmartAsset puede ayudarle a encontrar un profesional que satisfaga sus necesidades con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros.

Impuesto sobre el patrimonio en Indiana

Indiana es uno de los 38 estados del país que no tiene un impuesto sobre el patrimonio.

¿Qué es el impuesto sobre el patrimonio?

El impuesto sobre el patrimonio, a veces denominado «impuesto sobre la muerte», se aplica al patrimonio de una persona que ha fallecido recientemente. Los activos de la herencia están sujetos al impuesto antes de que se distribuyan a los herederos de la persona. Sólo se gravan las herencias cuyo valor alcanza un determinado umbral. El umbral varía en función del municipio.

El impuesto sobre el patrimonio es una de las dos formas en que se puede gravar un patrimonio. También existe un impuesto llamado impuesto de sucesiones. El impuesto de sucesiones se aplica a los activos después de que se transmitan a los herederos de una persona. Mientras que el patrimonio del fallecido es responsable del impuesto sobre el patrimonio, los beneficiarios pagan el impuesto sobre la herencia.

Impuesto sobre herencias y donaciones en Indiana

Impuesto sobre el patrimonio en Indiana

Tampoco hay impuesto sobre la herencia en Indiana. Sin embargo, las leyes de herencia de otros estados pueden aplicarse a usted si alguien que vive en un estado con un impuesto de herencia le deja dinero o propiedades. En Pensilvania, por ejemplo, existe un impuesto de sucesiones que se aplica a los herederos de otros estados. Si alguien le deja algo de su patrimonio y vive fuera del estado, asegúrese de comprobar las leyes locales. Es mejor saber de antemano si deberá impuestos que descubrir más tarde que está en mora.

Indiana no aplica un impuesto sobre donaciones. Sin embargo, el gobierno federal tiene un impuesto sobre las donaciones, con una exención anual de 15.000 dólares por destinatario. Esto significa que si usted le da a una persona más de $15,000 en un año, entonces debe reportar el regalo al IRS. El exceso cuenta contra su exención del impuesto sobre donaciones de por vida de 11,18 millones de dólares y disminuye su exención para el impuesto federal sobre el patrimonio.

Impuesto federal sobre el patrimonio

Aunque Indiana no tiene un impuesto sobre el patrimonio, usted todavía puede tener que pagar el impuesto federal sobre el patrimonio si tiene suficientes activos. La exención del impuesto federal sobre el patrimonio es de 11,18 millones de dólares. El gobierno estableció el nivel de exención actual cuando aprobó el código tributario en 2017. La exención tiene portabilidad para las parejas casadas, lo que significa que con las maniobras legales adecuadas una pareja puede proteger hasta 22,36 millones de dólares cuando el segundo cónyuge fallezca.

Los estados con activos más allá del nivel de exención federal tendrán que pagar el impuesto federal sobre el patrimonio. A continuación se ofrece una tabla con los tipos, cuyo máximo es el 40%.

Así se calcula la carga del impuesto sobre el patrimonio: Supongamos que usted es soltero y tiene un patrimonio total de 15,18 millones de dólares. En primer lugar, restará la exención de 11,18 millones de dólares y verá que tiene un patrimonio imponible de 3 millones de dólares. Eso le sitúa en el tramo impositivo más alto, con un pago base de 345.800 dólares sobre el primer millón de dólares. También debe pagar el 40% de los 2 millones restantes, lo que supone 800.000 dólares. Esa cantidad más el pago base suma una carga fiscal total de 1.145.800 dólares.

*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención federal de 11,18 millones de dólares.
**El umbral de la tasa es el punto en el que la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio entra en acción.

Presentación general de los impuestos de Indiana

Impuesto sobre el patrimonio de Indiana

Indiana es moderadamente favorable a los impuestos para los jubilados. El estado no grava las prestaciones de la Seguridad Social. Grava totalmente los retiros de las cuentas de jubilación y los ingresos de los planes de pensiones públicos y privados. Indiana aplica un impuesto fijo sobre la renta con un tipo del 3,23%.

Los tipos del impuesto sobre la propiedad en Indiana están por debajo de la media nacional, con un tipo efectivo del 0,87%. Indiana también ofrece una deducción a las personas mayores de 65 años. Si son propietarios y ocupan su residencia principal, tienen unos ingresos combinados de menos de 25.000 dólares y tienen una casa valorada en menos de 182.430 dólares, tienen derecho a una deducción fiscal de hasta 12.480 dólares. Indiana también tiene una deducción por hogar. La deducción estándar por vivienda es igual al 60% del valor de tasación o 45.000 dólares, lo que sea menor. También hay una deducción suplementaria para el hogar, que es igual al 35% de los primeros 600.000 dólares en valor y el 25% del valor por encima de eso.

El impuesto sobre las ventas en Indiana es del 7%, sin impuesto local sobre las ventas.

Consejos para la planificación del patrimonio

  • No hay nada malo en pedir ayuda en la vida, y eso incluye en cuestiones de planificación del patrimonio. SmartAsset puede ayudarle a encontrar un asesor financiero con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros. Responderá a un breve cuestionario y le pondremos en contacto con un máximo de tres asesores de su zona, todos ellos totalmente investigados y sin revelaciones. A continuación, podrá charlar con cada uno de sus asesores para ver si alguno de ellos le parece adecuado.

  • Un fideicomiso en vida no le protegerá del impuesto sobre el patrimonio. Sin embargo, puede ayudar a su familia a evitar la sucesión y hacerles la vida un poco más fácil cuando usted ya no esté. Al igual que con las leyes del impuesto sobre el patrimonio, las leyes que rigen los fideicomisos en vida pueden variar de un estado a otro. Asegúrese de leer las leyes de su estado si está pensando en hacer un fideicomiso en vida.

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